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[主观题]

《公开发行证券的公司信息披露的编报规则》,第18号通知中对各种风险因素的论述,下面选项中不正确的

《公开发行证券的公司信息披露的编报规则》,第18号通知中对各种风险因素的论述, 下面选项中不正确的是()。

A.流动性风险状况包括能反映其流动性状况的有关指标,分析影响流动性的因素,说明本行流动性管理的策略

B.信用风险状况包括信用风险管理、信用风险暴露、信贷质量和信用风险缓释技术利用情况等

C.操作风险状况,包括由于内部程序、人员、系统的不完善或失误(不包括外部事件造成的风险),并对本行内部控制制度的完整性、合理性和有效性做出说明

D.其他风险状况包括其他可能对本行造成严重不利影响的风险因素

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第1题

基金信息披露监管已形成了()的基金信息披露规范体系。

A.以《证券投资基金信息披露编报规则》为特别补充

B.以《证券投资基金信息披露XBRL标引规范(TAXONOMY)))和基金信息披露XBRL模板为技术操作指引

C.以《证券投资基金信息披露管理办法》为原则指导

D.以《证券投资基金信息披露内容与格式准则》为指南

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第2题

按照国务院的规定,证券交易所等可以审核公开发行证券申请,判断发行人是否符合发行条件、信息披露要求,并督促发行人完善信息披露要求。()
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第3题

下述哪个关于公众技术报告的描述是正确的()。
下述哪个关于公众技术报告的描述是正确的()。

A.只要将项目可行性研究等研究报告,在香港证券交易市场指定的地方公开披露,则该研究报告就是公众技术报告

B.中国大陆在香港上市公司,其在国内的矿产项目,其地质勘探报告都经过了中国政府相关部门认可组织进行的评审,只要将该地质报告在香港证券交易市场指定的地方公开披露,则该报告就是所说的矿产资源量公众技术报告

C.中国大陆在香港上市公司在国内的矿产项目地质勘探报告都经过了中国政府相关部门进行的评审,则该评审报告就是所说的公众技术报告

D.证券交易所矿产资源量公众技术报告可以是符合交易所交信息披露规则所认可的JORC规则编制的矿产资源量报告,并经交易所认可的合资格人签字,经公司董事长代表公司董事会签字同意披露后的公开披露的公众技术报告

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第4题

证券同时在境内境外公开发行、交易的,其信息披露义务人在境外披露的信息,不需要在境内同时披露?()

此题为判断题(对,错)。

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第5题

XBRL编报规则中关于编制实例文档应遵循的规则,哪些是错误的()。

A.报告主体标识符为期货公司/风险管理公司的证件号码

B.scheme属性为期货业协会的官网域名:“http、//www.cfachina.org”

C.实例文档中不能包含未使用的上下文

D.实例文档可以引用扩展分类标准,披露额外内容

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第6题

发行人出现下列()情形的,中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月,撤销相关人员的保荐代表人资格。

A.证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

B. 公开发行证券上市当年即亏损

C. 证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符

D. 持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

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第7题

基金可以将基金资产投资于与基金信息披露托管人或者基金管理人有利害关系的公司发行的证券。()
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第8题

根据证券法律制度的规定,关于网上和网下同时发行的机制,下列表述不正确的是()。

A.网下投资者参与报价时,应当持有一定金额的非限售股份或存托凭证

B.首次公开发行股票采用询价方式定价的,符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价,主承销商无正当理由不得拒绝

C.发行人和主承销商可以根据自律规则,设置网下投资者的具体条件,并在发行公告中预先披露

D.网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数,且最多可以有两个报价

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第9题

甲股份有限公司(以下简称“甲公司”)公开发行债券,上年末净资产为1亿元。根据证券法律制度的规定,下列情形中,属于甲公司应当及时披露的重大事件的有( )。
甲股份有限公司(以下简称“甲公司”)公开发行债券,上年末净资产为1亿元。根据证券法律制度的规定,下列情形中,属于甲公司应当及时披露的重大事件的有()。

A.甲公司放弃乙公司所欠的1200万元货款

B.甲公司监事涉嫌犯罪被依法采取强制措施

C.甲公司决定增资1000万元

D.甲公司当年新增借款1500万元

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第10题

在基金信息披露中应用XBRL(可扩展商业报告语言),有利于促进信息披露的规范化、透明化和(),提高信息编报、传送和使用的效率和质量。

A.电子化

B.制度化

C.合法化

D.信息化

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